据太原新闻网消息，2013年1月1日起，有多项国家或部门的法律法规和政策已生效实施。在此，记者选取与民生关切的部门法规予以梳理，并邀专家权威解读，旨在为读者的日常经济生活有所助益。

1　火车票中所含强制保险取消

【规定摘要】1月1日起，全国铁路废除《铁路旅客意外伤害强制保险条例》，该条例 第六条规定，强制保险费不区分列车等级和席别，每张火车票中均包含，都按基本票价的 2%计算。该《条例》废止后，火车票价相应下调，最少扣减额0.5元。

【专家解读】1月1日，记者在太原火车站了解到，早在2012年12月25日就可以购买到 2013年1月1日的车票，因此铁路部门早已经按取消了强制保险费后的新票价标准实行。对 于强制保险的废除，一些旅客表示，以前并不清楚车票里含有保险，此次废除才知道，同 时就铁路发生交通事故后旅客如何赔偿提出了疑问。对此，太铁有关人士介绍，取消强制 险后，旅客只能自己从保险公司购买意外险种。至于铁路部门如何向旅客提供便利的购买 渠道，仍需铁道部统一安排。在废除强制保险后，旅客在铁路运输过程中发生人身伤害时 ，依据有关法律规定，属于铁路运输企业责任的，铁路部门将按照国家法律法规的规定进 行赔偿。

2　公积金贷款下调利率开始执行

【规定摘要】2012年，国家先后两次下调公积金住房贷款利率，累计达0.45个百分点 。贷款人和放款银行签订贷款协议时，通常约定：利率调整之后，还款将在次年1月1日起 按照新利率执行。所以，虽然2012年央行两次下调贷款利率，但下调日期前已发放贷款的 市民，按借款合同约定，需从今年1月1日起才能享受这一政策。

【专家解读】 太原市住房公积金管理中心工作人员举例说明，以2012年1月1日贷款45 万元、贷款期限30年、等额本金还款为例：若按利率调整前的4.9%计算，2013年度应还利 息总额为20978.12元，首月还利息为1776.25元；若按利率调整后的4.5%计算，2013年度应还利息总额为19265.61元，首月还款为1631.25元。也就是说，利率调整后，一年可少还利息1712.51元，首月还款少145元。

3　股息红利税实行差别化征收

【规定摘要】经国务院批准，自2013年1月1日起，对个人从公开发行和转让市场取得 的上市公司股票，股息红利所得按持股时间长短实行差别化个人所得税政策。持股超过1年 的，税负为5%；持股1个月至1年的，税负为10%；持股1个月以内的，税负为20%。

【专家解读】此前，相关部门对于个人从上市公司取得的股息红利所得，是按50%计入 应纳税所得额，计征个人所得税，实际税负相当于10%（2005年之前是20%）。从资本市场 交易的实际效果来看，频繁进出、快速换手往往更易产生亏损。大同证券研究所所长石劲 涌认为，新的红利税新政，释放出了监管方一个改变的积极信号，新政是国家吸引长效资 金入市的一个明确表态，有利于吸引长期投资者，保护中小投资者的利益。

4　税务发票工本费取消

【规定摘要】按照《财政部国家发展改革委关于公布取消和免征部分行政事业性收费 的通知》，从2013年1月1日起，税务发票工本费（包括普通发票工本费和增值税专用发票 工本费）取消。

【专家解读】 税务部门有关人士介绍，自2012年1月1日起，国家税务总局已经针对小 型微型企业和个体工商户的发票工本费进行减免。发票工本费的取消，对于纳税人来说是 一大利好，有助于进一步减轻企业负担，促进国内经济稳定增长。

5　《平板电视机安装服务规范》实施

【规定摘要】 2013年1月1日起，《平板电视机安装服务规范》实施。规范明确了 “ 电视机生产企业是电视机安装服务质量的最终责任者，电视机安装经营者是电视机安装服 务质量的直接责任者；电视机安装经营者必须通过相关的安装资质认证和电视机生产企业 的授权，方可从事电视机安装维修服务业务；电视机安装服务中使用的配件，应当是经过 电视机生产企业认证的，符合国家有关产品质量安全规定和标准的专用配件”。

【专家解读】有数据显示，目前有50%的消费者要求采用挂架方式安装。但是，由于缺 少行业通行的规范，我国平板电视机安装服务市场存在很多问题。山西家电行业服务协会 秘书长王仂表示，此次出台的规范，是为贯彻落实商务部《家电维修服务业管理办法》而 制定的配套性行业措施，平板电视的生产厂家均在其框架之下并受其制约。此外，新规范 的实施，将更好地维护消费者的利益和电视机生产企业的合法权益。

6　存单变保单销售人员将被问责

【规定摘要】 明明是去银行存款，却被人误导买成了人身保险，这类“存单”变“保 单”的事时有发生，因没有相关处罚依据，最后只能不了了之。不过，这类事情今后有望 得到解决。中国保监会发布的《人身保险公司销售误导责任追究指导意见》1月1日起实施 ，对于保险销售误导问题将启用追责机制，销售误导行为严重的保险公司，相关责任人或 将面临被开除的最高处分。

【专家解读】省城保险人士表示，《指导意见》的颁布，为保险公司内部对于销售误 导行为制定了更明确的处罚标准和依据，尤其是针对保险销售人员夸大保险功能以及以储 蓄的方式变相营销等比较突出的保险销售误导情况提出了处理办法。此外，保险人士提醒 消费者，今后消费者一旦发现有销售人员误导消费虚假宣传，应及时向保险行业协会或保 险监管部门进行举报。如果保险业务人员销售误导购买保险发生纠纷的，保险公司不予追 究的，可求助监管部门协商解决，或根据《保险法》以诉讼方式维护自己的合法权益。